加快财务网络信息平台建设 推动财务经济一体化管理
南京水利科学研究院
2006年1月
南京水科院成立于 1935年，是我国水利学科历史最悠久的科学研究机构。主要从事基础理论、应用基础和技术开发研究，承担水科学领域中具有全局性、方向性、关键性和综合性的重大项目科学研究，以及软科学和宏观决策方面的研究任务，并兼作水利部基本建设工程质量检测中心和水利部南京计量鉴定中心，承担有关管理、技术监督和培训任务。
“十五”期间，我院为适应改革需要，推动财务经济一体化管理，提升管理水平，应用现代信息网络技术开展了财务网络平台建设。经过五年的应用和不断完善，已建成紧密结合实际工作、适应行业发展需求的财务管理信息系统，为深化单位体制改革，保障院科研及经济快速发展提供了有力支撑。下面将我院利用财务网络信息平台加强财务经济一体化管理工作情况汇报如下：
一、利用财务网络信息平台加强财务一体化管理的基本做法
（一）财务管理的基本情况
我院一贯坚持“资金集中管理、会计一级核算”的财务管理原则，对全院的财务资产进行统一管理，对所属职能部门、研究所、辅助核算单位按部门、按课题和财政预算项目进行一级会计核算，全院所有的财务收支事项全部在财务资产处的控制和监督之下；同时实行公司会计人员委派制，切实加强对院所属企业的财务监督和资产管理，有效保证国有资产保值增值。
随着财政“三项制度”改革逐步深入和规范，我院一直十分重视部门预算及预算执行情况，根据“统一规划、分级管理”的原则，在我院完善的科研项目库的基础上，建立了预算项目库，通过我院国库集中支付系统，对其实行滚动管理和追踪问效，使预算及项目管理得以强化；为对预算资金的使用和科研项目完成的全过程进行全方位的跟踪管理，实行项目及公用经费定额管理，推行多层次的成本核算，将预算管理渗透到各个层面、各个环节。
（二）财务管理信息平台建设的基本情况
作为科学研究机构，我院的主要经费来源是科研合同经费，需要对上千个科研项目进行独立核算，动态监控财政预算科目和科研合同执行情况，随着三项制度改革的进一步深化和单位科研合同额的大幅度上升，对单位财务管理和会计核算要求更高、内容更广泛，原来使用的商品化财务软件已不能满足财务管理的需要，我院为了强化财务管理，提高工作效率，更好地发挥为科研服务和支撑的功能，加大了财务网络信息化建设和研发的力度，在充分调查研究的基础上，自行成功研发了一套可以实现集“远程网络结算、财务集中核算、远程账务查询”于一体的网上财务管理信息系统，该系统将部门预算、国库集中支付、政府采购及国有资产管理，财务结算、财务核算、财务分析决策、财务查询及网上银行等通过信息化技术进行无缝链接，实现了数据共享，达到了事前预测、事中控制、事后监督管理的全方位管理的目的，全面提高了财务信息化管理水平。
我院的财务管理信息系统共包括财务内部管理子系统、财务总账子系统、网上结算子系统、网上查询子系统、网上银行结算子系统，是一个以财务总账系统为核心，全面覆盖单位会计核算和财务管理工作的信息化管理系统。每个子系统功能简要介绍如下：
1、财务总账子系统
该子系统主要提供一个通过财政部认证的会计核算平台，包括凭证录入、账簿管理、现金银行账务管理、项目管理、部门管理及个人往来管理等功能，并生成标准的会计凭证、账簿及报表，提供财务专业人员所需信息资料。为满足信息共享的需要，本系统提供相应的接口与其他系统对接。
2、网上结算子系统
该子系统以对财政预算项目、科研项目、职能管理部门预算控制为中心，全院所有财务经济事项的办理全部通过该子系统进行结算和控制，办理的财政专项业务是否超预算或无预算，科研项目财务事项是否有余额，均由机器自动进行识别；有预算指标或项目有余额的业务结算时可以通过，无预算指标或项目无余额的业务结算时不能通过，从根本上解决财政项目超预算、科研项目超支和财政（科研）项目由于业务处理时误操作串项等问题。
3、财务管理子系统
该子系统是为了把日常财务工作系统化、规范化，提高财务管理水平和效率而开发的，涉及到财政（科研）项目适时监控；货币资金、往来款、合同预收款台帐管理；财政预算项目库、纵向科研项目科目预算执行情况管理；合同信息管理；发票管理；支票管理；国库集中支付管理；固定资产管理；工资管理；医药费报销管理；政府采购管理；财务帐表分析管理等功能，该子系统将所有功能模块实现了无缝连接、实时数据共享，达到了财务协同办公的目的。
国库集中支付管理功能模块集监控与对账、票据管理等功能于一体，具有实用性与前瞻性。?系统的支付信息自动生成相关财务数据，自动导入财务核算各模块，真正实现财务业务一体化，所有业务均可自动生成财务凭证，包括类款项、部门、往来等辅助信息均能自动�
